廣東省開(kāi)展合格境內有限合伙人境外投資試點(diǎn)工作暫行辦法

第一章 總  則

　　第一條  為貫徹落實(shí)《粵港澳大灣區發(fā)展規劃綱要》《中國人民銀行 中國銀行保險監督管理委員會(huì ) 中國證券監督管理委員會(huì ) 國家外匯管理局關(guān)于金融支持粵港澳大灣區建設的意見(jiàn)》 （銀發(fā)〔2020〕95號）等文件要求，大力推進(jìn)金融業(yè)對外開(kāi)放，推進(jìn)粵港澳大灣區國際金融樞紐建設，規范開(kāi)展合格境內有限合伙人境外投資試點(diǎn)工作，根據有關(guān)法律法規，制定本辦法。

　　第二條  省地方金融監管局牽頭建立廣東省合格境內有限合伙人境外投資試點(diǎn)工作聯(lián)席會(huì )議（不納入省級議事協(xié)調機構，以下簡(jiǎn)稱(chēng)省聯(lián)席會(huì )議）。省聯(lián)席會(huì )議成員單位包括省地方金融監管局、國家外匯管理局廣東省分局、省發(fā)展改革委、省商務(wù)廳、省市場(chǎng)監管局、省稅務(wù)局、廣東證監局。省聯(lián)席會(huì )議辦公室設在省地方金融監管局并由該局承擔日常工作，成員單位在國家有關(guān)部門(mén)指導下，按照職責分工推動(dòng)試點(diǎn)工作。廣州市、珠海市及橫琴粵澳深度合作區參照建立市（區）聯(lián)席會(huì )議。

　　第三條  本辦法所稱(chēng)的合格境內有限合伙人，是指符合本辦法第四章規定的條件，認購本辦法規定的試點(diǎn)基金的境內自然人、機構投資者以及本辦法規定的其他投資者。

　　本辦法所稱(chēng)的試點(diǎn)基金管理企業(yè)，是指經(jīng)省地方金融監管局會(huì )同省聯(lián)席會(huì )議其他成員單位或廣州市地方金融監管局、珠海市金融工作局、橫琴粵澳深度合作區金融發(fā)展局會(huì )同所在市（區）聯(lián)席會(huì )議其他成員單位認定，注冊在廣東省并實(shí)際經(jīng)營(yíng)的，發(fā)起設立試點(diǎn)基金并受托管理其境外投資業(yè)務(wù)且符合本辦法第二章規定的企業(yè)。

　　本辦法所稱(chēng)的試點(diǎn)基金，是指由試點(diǎn)基金管理企業(yè)依法在廣東省發(fā)起，以合格境內有限合伙人參與投資設立的、以人民幣或外匯（含人民幣購匯）按照本辦法規定進(jìn)行境外投資，且符合本辦法第三章規定的基金。

　　本辦法所稱(chēng)的所在地地方金融監管部門(mén)，在橫琴粵澳深度合作區范圍內的，指橫琴粵澳深度合作區金融發(fā)展局；其他指所在地地級以上市地方金融監管部門(mén)。

　　第四條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)發(fā)起設立試點(diǎn)基金，運用試點(diǎn)基金的自有資金對外投資，應符合相關(guān)法律法規和本辦法的規定，維護投資者的合法權益。

　　第五條  省地方金融監管局會(huì )同省聯(lián)席會(huì )議其他成員單位負責認定省內注冊在廣州、深圳、珠海市外的企業(yè)試點(diǎn)資格，核定企業(yè)試點(diǎn)額度，統籌推進(jìn)全省試點(diǎn)工作。廣州市地方金融監管局、珠海市金融工作局分別會(huì )同所在市聯(lián)席會(huì )議其他成員單位，自行負責認定轄內企業(yè)試點(diǎn)資格,核定企業(yè)試點(diǎn)額度，統籌推進(jìn)轄內試點(diǎn)工作。橫琴粵澳深度合作區企業(yè)試點(diǎn)資格認定和額度核定，由橫琴粵澳深度合作區金融發(fā)展局會(huì )區聯(lián)席會(huì )議其他成員單位負責，并統籌推進(jìn)區內試點(diǎn)工作。

　　第六條  省地方金融監管局、廣州市地方金融監管局、珠海市金融工作局、橫琴粵澳深度合作區金融發(fā)展局應分別會(huì )同本級聯(lián)席會(huì )議其他成員單位制定和落實(shí)各項政策措施，建立和完善相關(guān)風(fēng)險管理制度，協(xié)調解決試點(diǎn)過(guò)程中的有關(guān)問(wèn)題。其他試點(diǎn)地市按本辦法要求推動(dòng)試點(diǎn)工作，負責受理試點(diǎn)申請，并按照屬地管理原則負責做好試點(diǎn)日常工作。

第二章 試點(diǎn)基金管理企業(yè)

　　第七條  本辦法規定的試點(diǎn)基金管理企業(yè)分為內資試點(diǎn)基金管理企業(yè)和外商投資試點(diǎn)基金管理企業(yè)。外商投資試點(diǎn)基金管理企業(yè)是指按照本辦法規定，由境外自然人或機構等參與投資設立的試點(diǎn)基金管理企業(yè)。

　　第八條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)可從事如下業(yè)務(wù)：

　?。ㄒ唬┌l(fā)起設立試點(diǎn)基金；

　?。ǘ┦芡泄芾碓圏c(diǎn)基金的投資業(yè)務(wù)并提供相關(guān)服務(wù)。

　　第九條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)可以采用公司制、合伙制等組織形式。

　　第十條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)應符合下列條件：

　?。ㄒ唬┰圏c(diǎn)基金管理企業(yè)的注冊資本應不低于人民幣1000萬(wàn)元或等值外幣，出資方式僅限于貨幣，出資應按照公司章程/合伙協(xié)議的約定或在取得試點(diǎn)資格之日起2年內（以孰早者為準）全部繳足；

　?。ǘ┚邆渲辽?名5年以上以及2名3年以上境外投資管理經(jīng)驗和相關(guān)專(zhuān)業(yè)資質(zhì)的主要投資管理人員；主要投資管理人員在最近5年內無(wú)重大違法違規記錄，且個(gè)人信用記錄良好；

　?。ㄈ┰圏c(diǎn)基金管理企業(yè)及其控股股東、實(shí)際控制人或執行事務(wù)合伙人有健全的治理結構和完善的內控制度，經(jīng)營(yíng)行為規范，最近3年未受所在地監管機構的重大行政處罰，無(wú)因涉嫌重大違法違規正在接受司法機關(guān)、監管機構的立案調查；

　?。ㄋ模┩馍掏顿Y試點(diǎn)基金管理企業(yè)的控股股東、實(shí)際控制人或執行事務(wù)合伙人應為下列企業(yè)：經(jīng)所在國家或地區監管機構批準從事投資管理業(yè)務(wù),具備所在國家或地區監管機構頒發(fā)的許可證件的金融企業(yè)且具有良好投資業(yè)績(jì)、在申請前上一會(huì )計年度管理基金規模不低于人民幣10億元或等值外幣的基金管理企業(yè)；

　?。ㄎ澹﹥荣Y試點(diǎn)基金管理企業(yè)的控股股東、實(shí)際控制人或執行事務(wù)合伙人應具備下列條件之一：商業(yè)銀行、證券、保險、信托、金融租賃、公募基金管理等經(jīng)國家金融監管部門(mén)批準的持牌金融機構或由其控股50%以上的一級子公司；具有良好投資業(yè)績(jì)、在申請前上一會(huì )計年度管理基金規模不低于人民幣10億元或等值外幣的基金管理企業(yè)；

　?。┰圏c(diǎn)基金管理企業(yè)的控股股東、實(shí)際控制人或執行事務(wù)合伙人凈資產(chǎn)不低于人民幣1000萬(wàn)元或等值外幣，資產(chǎn)質(zhì)量良好，在境內外資產(chǎn)管理行業(yè)從業(yè)3年以上；

　?。ㄆ撸┏碛幸幎ㄍ?，存續經(jīng)營(yíng)的外商投資基金管理企業(yè)申請成為試點(diǎn)基金管理企業(yè)，應經(jīng)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì )登記。存續經(jīng)營(yíng)的內資基金管理企業(yè)申請成為試點(diǎn)基金管理企業(yè)，應經(jīng)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì )登記，且已在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì )完成至少一只私募基金的備案。

第三章 試點(diǎn)基金

　　第十一條  試點(diǎn)基金可以采用公司制、合伙制或契約制基金等組織形式。

　　第十二條  試點(diǎn)基金應滿(mǎn)足下列條件：

　?。ㄒ唬┱J繳出資金額/初始募集規模應不低于人民幣3000萬(wàn)元或等值外幣，出資方式僅限于貨幣形式；

　?。ǘ┰圏c(diǎn)基金的投資者應符合本辦法第四章規定，且投資者人數符合法律法規相關(guān)規定。

　　第十三條  試點(diǎn)基金境外投資應按境外投資相關(guān)法律法規及規范性文件的規定辦理，如需履行境外投資備案或核準手續的，應按照相關(guān)法律法規規定辦理。試點(diǎn)基金投資標的包括境外非上市股權和債權、境外證券市場(chǎng)及其他經(jīng)批準的投資業(yè)務(wù)。對外投資方向須符合國家宏觀(guān)調控政策。

　　試點(diǎn)基金境外投資范圍包括：

　?。ㄒ唬┚惩夥巧鲜衅髽I(yè)的股權和債權；

　?。ǘ┚惩馍鲜衅髽I(yè)非公開(kāi)發(fā)行和交易的股票和債券；

　?。ㄈ┚惩庾C券市場(chǎng)（包括境外證券市場(chǎng)交易的金融工具等）；

　?。ㄋ模┚惩夤蓹嗤顿Y基金和證券投資基金；

　?。ㄎ澹┚惩獯笞谏唐?、以套期保值為目的的金融衍生品；

　?。┙?jīng)國家有關(guān)部門(mén)批準的其他領(lǐng)域。

第四章 合格境內有限合伙人適當性管理

　　第十四條  試點(diǎn)基金的合格境內有限合伙人是指具備相應風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔能力，投資單只試點(diǎn)基金的金額不低于人民幣300萬(wàn)元或等值外幣的機構投資者、境內自然人或本辦法規定的其他投資者，且符合以下標準：

　?。ㄒ唬﹥糍Y產(chǎn)不低于人民幣1000萬(wàn)元的法人單位；

　?。ǘ┚哂?年以上投資經(jīng)歷，且滿(mǎn)足以下條件之一的自然人：金融凈資產(chǎn)不低于人民幣300萬(wàn)元且金融資產(chǎn)不低于人民幣500萬(wàn)元，或者近3年本人年均收入不低于人民幣50萬(wàn)元。

　　前款金融資產(chǎn)包括銀行存款、股票、債券、基金份額、資產(chǎn)管理計劃、銀行理財產(chǎn)品、信托計劃、保險產(chǎn)品、期貨權益等。

　　第十五條  下列投資者可視為合格境內有限合伙人：

　?。ㄒ唬┥鐣?huì )保障基金、企業(yè)年金等養老基金，慈善基金等社會(huì )公益基金；

　?。ǘ﹪鴦?wù)院金融監督管理部門(mén)監管的機構依法發(fā)行的資產(chǎn)管理產(chǎn)品；

　?。ㄈ┩顿Y所管理基金的基金管理人及其從業(yè)人員。

　　以合伙企業(yè)、契約等形式，通過(guò)匯集投資者資金直接或者間接投資試點(diǎn)基金的，試點(diǎn)基金管理企業(yè)應當穿透核查最終投資者是否為合格境內有限合伙人，并合并計算投資者人數。但是，符合本條第（一）、（二）項規定的投資者投資試點(diǎn)基金的，不再穿透核查最終投資者是否為合格境內有限合伙人和合并計算投資者人數。合格境內有限合伙人應當確保投資資金來(lái)源合法，不得非法匯集他人資金投資試點(diǎn)基金。

　　第十六條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)應當切實(shí)履行合格境內有限合伙人適當性管理職責，了解客戶(hù)的身份、財產(chǎn)與收入狀況、投資經(jīng)驗、風(fēng)險偏好、投資目標等相關(guān)信息，有針對性地進(jìn)行風(fēng)險揭示、客戶(hù)培訓、投資者教育等工作，引導客戶(hù)在充分了解境外投資市場(chǎng)特性的基礎上參與境外投資。

　　試點(diǎn)基金管理企業(yè)應當建立健全合格境內有限合伙人適當性管理的具體業(yè)務(wù)制度和操作指引，并通過(guò)多種形式和渠道向客戶(hù)告知適當性管理的具體要求，做好解釋和宣傳工作。

　　試點(diǎn)基金管理企業(yè)應當妥善保管客戶(hù)適當性管理的全部記錄，并依法對客戶(hù)信息承擔保密義務(wù)；應當指定專(zhuān)人受理客戶(hù)投訴，妥善處理與客戶(hù)的矛盾與糾紛，認真記錄有關(guān)情況。

　　第十七條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金不得向合格境內有限合伙人承諾保本保收益。合格境內有限合伙人應簽署風(fēng)險揭示書(shū)。試點(diǎn)基金應當向合格境內有限合伙人募集，單只私募基金的投資者人數累計不得超過(guò)《證券投資基金法》《公司法》《合伙企業(yè)法》等法律規定的特定數量；投資者轉讓基金份額的，受讓人應當為合格境內有限合伙人且基金份額受讓后投資者人數應當符合前款規定；不得向合格境內有限合伙人之外的單位和個(gè)人募集資金，不得向不特定對象宣傳推介。

第五章 試點(diǎn)申請

　　第十八條 除廣州、深圳、珠海、橫琴粵澳深度合作區外，試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金的全部申請材料由所在地地方金融監管部門(mén)負責受理并進(jìn)行初審，初審過(guò)程中可根據需要會(huì )同當地有關(guān)部門(mén)進(jìn)行審核，初審后上報省聯(lián)席會(huì )議辦公室。省聯(lián)席會(huì )議辦公室適時(shí)提請召開(kāi)省聯(lián)席會(huì )議研究審議，根據其專(zhuān)業(yè)程度、私募投資履歷、海外投資策略和擬投資項目的實(shí)際需要等，結合全省額度情況，決定是否給予試點(diǎn)資格和額度。對省聯(lián)席會(huì )議審核通過(guò)并獲得額度的企業(yè)，省地方金融監管局向申請人出具同意開(kāi)展試點(diǎn)、給予試點(diǎn)額度的書(shū)面文件。

　　廣州市地方金融監管局、珠海市金融工作局負責受理轄內試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金的申請材料，分別會(huì )同市聯(lián)席會(huì )議其他成員單位審核，與省聯(lián)席會(huì )議充分溝通，決定是否給予試點(diǎn)資格和額度；對審核通過(guò)并獲得額度的企業(yè)，報省聯(lián)席會(huì )議備案后向申請人出具同意開(kāi)展試點(diǎn)、給予試點(diǎn)額度的書(shū)面文件。橫琴粵澳深度合作區試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金的申請材料審核，以及對審核通過(guò)并獲得額度的企業(yè)出具書(shū)面同意文件相關(guān)工作，由橫琴粵澳深度合作區金融發(fā)展局會(huì )同區聯(lián)席會(huì )議其他成員按照上述程序執行。

　　第十九條  申請成為試點(diǎn)基金管理企業(yè)，申請人應提交下列材料：

　?。ㄒ唬┰圏c(diǎn)申請書(shū)（模板見(jiàn)附件1）；

　?。ǘ┦跈辔袝?shū)；

　?。ㄈ┐胬m經(jīng)營(yíng)的基金管理企業(yè)或其控股股東、實(shí)際控制人或執行事務(wù)合伙人營(yíng)業(yè)執照/登記注冊證明或其他身份證明文件；

　?。ㄋ模┕菊鲁?合伙協(xié)議或草案；

　?。ㄎ澹﹥炔靠刂浦贫?，包括會(huì )計制度、內部審計制度、風(fēng)險控制制度、信息公開(kāi)制度等；

　?。┐胬m經(jīng)營(yíng)的基金管理企業(yè)，應提交在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì )登記記錄，以及其管理基金在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì )的備案記錄（存續經(jīng)營(yíng)的內資基金管理企業(yè)適用）；

　?。ㄆ撸┥暾埲俗罱?年未受所在國家或地區監管機構的重大處罰且無(wú)因涉嫌重大違法違規正在接受司法機關(guān)、監管機構立案調查的承諾函；

　?。ò耍┓ǘù砣嘶驁绦惺聞?wù)合伙人（委派代表）及高級管理人員的人員情況表、簡(jiǎn)歷、專(zhuān)業(yè)資質(zhì)證書(shū)以及從業(yè)證明；

　?。ň牛┗鸸芾砥髽I(yè)或其控股股東、實(shí)際控制人或執行事務(wù)合伙人須提供上一年度審計報告以及境內外資產(chǎn)管理從業(yè)背景介紹?；鸸芾砥髽I(yè)控股股東、實(shí)際控制人或執行事務(wù)合伙人為金融企業(yè)的，須提交金融許可證明文件；為基金管理企業(yè)的，應提交良好投資業(yè)績(jì)、基金管理規模的證明材料。

　　第二十條  申請成立試點(diǎn)基金，申請人應提交如下材料：

　?。ㄒ唬M申請試點(diǎn)基金的計劃說(shuō)明書(shū)/募集說(shuō)明書(shū)/推介材料；

　?。ǘM申請試點(diǎn)基金的投資方向和項目?jì)洌?/p>

　?。ㄈM申請試點(diǎn)基金的公司章程/合伙協(xié)議/基金合同或草案；

　?。ㄋ模M申請試點(diǎn)基金的委托管理協(xié)議或草案（如有）；

　?。ㄎ澹┖细窬硟扔邢藓匣锶藶闄C構投資者的，須提交該機構上一年度審計報告；合格境內有限合伙人為自然人投資者的，須提供近3年收入證明、金融資產(chǎn)證明材料或金融凈資產(chǎn)承諾函，確保符合本辦法的要求；所有合格境內有限合伙人的投資明細、出資憑證（如有）以及風(fēng)險揭示書(shū)；

　?。M申請基金如委托私募基金服務(wù)機構負責基金的后臺行政管理，須提交私募基金服務(wù)機構的營(yíng)業(yè)執照、業(yè)務(wù)資質(zhì)證明，最近3年未受到監管機構重大處罰且無(wú)因涉嫌重大違法違規正在接受調查的承諾函，以及基金與私募基金服務(wù)機構簽署的意向性文件，私募基金服務(wù)機構熟悉境外基金行政管理業(yè)務(wù)的專(zhuān)職人員情況表、簡(jiǎn)歷，內部稽核監控制度和風(fēng)險控制制度；

　?。ㄆ撸┱J繳承諾書(shū)。

　　第二十一條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金申請資料須提供正本1份、副本3份，全部申請資料均須加蓋公章。有關(guān)試點(diǎn)基金服務(wù)機構（如有）的證明資料，應同時(shí)加蓋公章。

　　第二十二條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金應依法依規辦理登記注冊手續，并按《私募投資基金監督管理暫行辦法》要求到中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì )進(jìn)行登記備案。

　　第二十三條  新設試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金應在注冊設立后30日內向省聯(lián)席會(huì )議辦公室報送營(yíng)業(yè)執照、合伙協(xié)議/公司章程、委托管理協(xié)議、托管協(xié)議、境內托管人與境外資產(chǎn)托管人簽署的代理協(xié)議（如有），并抄送國家外匯管理局廣東省分局、廣東證監局及所在地地方金融監管部門(mén)。資本金繳足后30日內提供實(shí)際繳付注冊資本金憑證。

　　第二十四條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)應按照相關(guān)法律法規及規范性文件的要求開(kāi)展資金募集活動(dòng)，在獲批額度范圍內辦理資金相關(guān)業(yè)務(wù)，可以按照公司章程/合伙協(xié)議/基金合同的約定進(jìn)行利潤分配或清算，投資收益和資本變動(dòng)收入應按有關(guān)跨境資金管理規定及時(shí)匯回境內。

第六章 企業(yè)額度、投資管理

　　第二十五條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金對外投資涉及的資金匯出，應在獲批試點(diǎn)額度內辦理，并須遵循按需購匯、額度管理和風(fēng)險提示的原則。對外投資額度實(shí)行余額管理。試點(diǎn)基金管理企業(yè)發(fā)起的所有試點(diǎn)基金本、外幣對外投資凈匯出（不含股息、稅費、利潤等經(jīng)常項目收支）之和不得超過(guò)該試點(diǎn)基金管理企業(yè)獲批的對外投資額度。

　　第二十六條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金應按照投資管理協(xié)議或合伙協(xié)議進(jìn)行投資，不得隨意更改投資策略。

　　第二十七條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)可發(fā)起成立多只試點(diǎn)基金。除另有規定外，試點(diǎn)基金管理企業(yè)可在其設立的各基金之間靈活調劑單只試點(diǎn)基金對外投資額度，各單只試點(diǎn)基金對外投資額度之和不得超過(guò)批準的試點(diǎn)基金管理企業(yè)對外投資額度。如無(wú)特殊原因，試點(diǎn)基金管理企業(yè)一年內未使用額度的，省地方金融監管局會(huì )同省聯(lián)席會(huì )議其他成員單位或廣州市地方金融監管局、珠海市金融工作局、橫琴粵澳深度合作區金融發(fā)展局會(huì )同市（區）聯(lián)席會(huì )議其他成員單位有權取消試點(diǎn)資格并收回全部試點(diǎn)額度，如需開(kāi)展業(yè)務(wù)，需要重新申請額度。由于日后續約或追加投資導致基金獲批額度不足，試點(diǎn)基金管理企業(yè)應重新申請追加額度。

　　第二十八條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)應按照相關(guān)法律法規、本辦法及相關(guān)協(xié)議的約定，運用所募集的資金投資于境外，不得使用本試點(diǎn)額度在境內進(jìn)行投資。

第七章 基金服務(wù)

　　第二十九條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)可自行管理或委托符合本款規定條件的境內企業(yè)作為私募基金服務(wù)機構，為試點(diǎn)基金提供服務(wù)。被委托的私募基金服務(wù)機構應具備下列條件：

　?。ㄒ唬┚邆鋸氖禄鸱?wù)業(yè)務(wù)的相關(guān)資質(zhì)；

　?。ǘ┡鋫鋵?zhuān)門(mén)從事基金服務(wù)業(yè)務(wù)的部門(mén)或團隊，并有足夠熟悉境外基金服務(wù)業(yè)務(wù)的專(zhuān)職人員；

　?。ㄈ┯型晟频膬炔炕吮O控制度和風(fēng)險控制制度；

　?。ㄋ模┳罱?年未受到監管機構的重大處罰，無(wú)因涉嫌重大違法違規正在接受司法機關(guān)、監管機構的立案調查。

　　第三十條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)或私募基金服務(wù)機構應履行的職責包括但不限于：

　?。ㄒ唬┮勒赵圏c(diǎn)基金的估值政策和流程計算基金的資產(chǎn)凈值和投資收益情況，并定期向合格境內有限合伙人發(fā)布；

　?。ǘ┚S護試點(diǎn)基金的財務(wù)賬簿和記錄，并可提供完整的試點(diǎn)基金執行的交易記錄；

　?。ㄈ┚S護與試點(diǎn)基金投資、退出及交易有關(guān)的支持基金的資產(chǎn)凈值計算的所有文件；

　?。ㄋ模┨峁┡c權益的發(fā)行、轉移和贖回有關(guān)的登記及過(guò)戶(hù)代理服務(wù)并執行相關(guān)操作；

　?。ㄎ澹┮勒沼嘘P(guān)反洗錢(qián)政策和程序，核實(shí)試點(diǎn)基金投資者的身份；

　?。┘皶r(shí)向省聯(lián)席會(huì )議辦公室及所在地地方金融監管部門(mén)報送信息。

第八章 外匯登記、購付匯及對外投資流程

　　第三十一條  試點(diǎn)基金應委托在廣東省內具有托管資質(zhì)的金融機構作為試點(diǎn)基金的托管人，托管人應作為獨立第三方安全保管基金財產(chǎn)。

　　第三十二條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)在取得試點(diǎn)資格以及對外投資額度后，應持相關(guān)批準文件到所在地外匯局辦理外匯登記。

　　試點(diǎn)基金管理企業(yè)辦理外匯登記應提交如下材料：

　?。ㄒ唬┥暾垥?shū)（包括但不限于試點(diǎn)基金管理企業(yè)基本情況，擬發(fā)起試點(diǎn)基金情況、投資計劃、資金投向、托管資金專(zhuān)用賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)銀行等）；

　?。ǘ┰圏c(diǎn)資格以及對外投資額度的批準文件；

　?。ㄈI(yíng)業(yè)執照（如有）；

　?。ㄋ模┲袊C券投資基金業(yè)協(xié)會(huì )的登記備案情況（另有規定除外）；

　?。ㄎ澹┤缤顿Y行為需履行境外投資備案或核準手續的，提交發(fā)展改革部門(mén)出具的《境外投資項目備案通知書(shū)》（或項目核準文件）、商務(wù)部門(mén)出具的《企業(yè)境外投資證書(shū)》等相關(guān)書(shū)面意見(jiàn)。

　　第三十三條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)發(fā)生增資、減資或股東/合伙人變更等重大事項時(shí)，報經(jīng)所在地地方金融監管部門(mén)批準后，由所在地地方金融監管部門(mén)報省聯(lián)席會(huì )議辦公室備案。試點(diǎn)基金管理企業(yè)在獲得批準文件后，至所在地外匯局辦理外匯變更登記手續。

　　試點(diǎn)基金管理企業(yè)對外投資額度發(fā)生調整時(shí)，在獲得批準文件后，應到所在地外匯局辦理外匯變更登記手續。

　　試點(diǎn)基金管理企業(yè)退出試點(diǎn)業(yè)務(wù)后，應到所在地外匯局申請辦理注銷(xiāo)登記。

　　第三十四條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)辦理外匯登記后，公司制、合伙制試點(diǎn)基金可憑試點(diǎn)基金管理企業(yè)外匯登記后獲得的《業(yè)務(wù)登記憑證》（該憑證業(yè)務(wù)編號以“44”開(kāi)頭）及其他相關(guān)材料開(kāi)立QDLP（合格境內有限合伙人）業(yè)務(wù)專(zhuān)用賬戶(hù)（境外放款專(zhuān)用賬戶(hù)，賬戶(hù)代碼為2202），契約制試點(diǎn)基金由試點(diǎn)基金管理企業(yè)憑自身外匯登記后獲得的《業(yè)務(wù)登記憑證》（該憑證業(yè)務(wù)編號以“44”開(kāi)頭）及其他相關(guān)材料代其開(kāi)立QDLP業(yè)務(wù)專(zhuān)用賬戶(hù)（境外放款專(zhuān)用賬戶(hù)，賬戶(hù)代碼為2202）。QDLP業(yè)務(wù)專(zhuān)用賬戶(hù)可作為托管資金專(zhuān)用賬戶(hù)，用于存放、回收外匯及人民幣對外投資資金。

　　試點(diǎn)基金或管理企業(yè)開(kāi)立QDLP業(yè)務(wù)專(zhuān)用賬戶(hù)，應提交加蓋相關(guān)主體公章的如下材料復印件并提交原件以供核查：

　?。ㄒ唬┩忾_(kāi)展試點(diǎn)、給予試點(diǎn)額度的核準文件；

　?。ǘ┰圏c(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金營(yíng)業(yè)執照（如有）；

　?。ㄈ┓ǘù砣嘶驁绦惺聞?wù)合伙人（委派代表）的身份證明文件；

　?。ㄋ模┺k理完成外匯登記的證明資料（《業(yè)務(wù)登記憑證》，該憑證業(yè)務(wù)編號以“44”開(kāi)頭）；

　?。ㄎ澹╅_(kāi)戶(hù)銀行要求的其他文件。

　　QDLP業(yè)務(wù)專(zhuān)用賬戶(hù)的收入范圍包括：從境內投資者募集的外匯（含人民幣購匯資金）及人民幣資金；對外投資贖回款和清算、轉股、減資款；利潤、分紅、利息以及其他經(jīng)常項下收入；國家外匯管理局廣東省分局允許的其他收入。

　　QDLP業(yè)務(wù)專(zhuān)用賬戶(hù)的支出范圍包括：劃至境外進(jìn)行規定范圍內投資的資金；結匯或直接劃至境內有限合伙人賬戶(hù)（或募集結算資金專(zhuān)用賬戶(hù)）；支付相關(guān)稅費；國家外匯管理局廣東省分局允許的其他支出。

　　人民幣QDLP專(zhuān)用賬戶(hù)的收支范圍及相關(guān)使用須符合人民幣賬戶(hù)管理有關(guān)規定。

　　第三十五條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)募集境內合格有限合伙人資金，可以外匯（含人民幣購匯）或直接以人民幣形式通過(guò)托管專(zhuān)用賬戶(hù)進(jìn)行境外投資。

　　第三十六條  基金的申購、贖回按照“未知價(jià)”和“金額申購與份額贖回”原則辦理，申購的有效份額按扣除申購費用后的凈申購金額除以申購當日的基金份額凈值計算，贖回金額按有效贖回份額乘以贖回當日基金份額凈值并扣除相應的贖回費用計算，由試點(diǎn)基金管理企業(yè)或私募基金服務(wù)機構計算，境內托管人復核后出具。

　　第三十七條  試點(diǎn)基金收到的投資本金和收益，須得到試點(diǎn)基金管理企業(yè)或私募基金服務(wù)機構審核確定。已實(shí)現的投資收益和本金，應匯至QDLP業(yè)務(wù)專(zhuān)用賬戶(hù)。

第九章 信息披露

　　第三十八條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)、托管人、私募基金服務(wù)機構等信息披露義務(wù)人應按照相關(guān)法律法規、規范性文件和本辦法規定及其與合格境內有限合伙人的相關(guān)約定在基金募集、運作的全過(guò)程履行信息披露義務(wù)，試點(diǎn)基金管理企業(yè)等相關(guān)主體應按照相關(guān)規定履行國際收支申報義務(wù)。

　　第三十九條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)可以人民幣、美元等主要幣種計價(jià)并披露試點(diǎn)基金資產(chǎn)凈值等相關(guān)信息。涉及幣種之間轉換的，應披露匯率數據來(lái)源，并保持一致性和延續性。如出現改變，應同步予以披露并說(shuō)明改變的理由。人民幣對主要外匯的匯率應以報告期末最后一個(gè)估值日中國人民銀行或其授權機構公布的人民幣匯率中間價(jià)為準。

　　第四十條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)應按照以下原則披露投資事項：

　?。ㄒ唬谀技f(shuō)明書(shū)中詳細說(shuō)明投資策略以及該項策略用到的金融工具，并對相關(guān)金融工具進(jìn)行介紹；

　?。ǘ┤缤顿Y境外基金的，應披露本基金與境外基金之間的費率安排；

　?。ㄈ┤鐓⑴c融資融券、回購交易，應在募集說(shuō)明書(shū)中按照有關(guān)規定進(jìn)行披露，并應明確披露所用杠桿比率；

　?。ㄋ模谀技f(shuō)明書(shū)中對投資境外市場(chǎng)可能產(chǎn)生的下列風(fēng)險進(jìn)行披露：境外市場(chǎng)風(fēng)險、政府管制風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險、匯率風(fēng)險、利率風(fēng)險、衍生品風(fēng)險、操作風(fēng)險、會(huì )計核算風(fēng)險、稅務(wù)風(fēng)險、交易結算風(fēng)險、法律風(fēng)險等，披露的內容應包括以上風(fēng)險的定義、特征、可能發(fā)生的后果；

　?。ㄎ澹凑沼嘘P(guān)規定對代理投票的方針、程序、文檔保管進(jìn)行披露。

　　第四十一條  向合格境內有限合伙人提供的信息披露文件應采用中文文本，同時(shí)采用外文文本的，應保證兩種文本內容一致。兩種文本發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準。

第十章  監督管理

　　第四十二條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金在完成登記備案后，省市場(chǎng)監管局應將其商事主體登記信息實(shí)時(shí)推送到信息共享交換平臺，試點(diǎn)相關(guān)單位應根據需求通過(guò)信息共享交換平臺獲取省市場(chǎng)監管局相關(guān)數據。

　　第四十三條  省聯(lián)席會(huì )議成員單位、廣州市地方金融監管局、珠海市金融工作局、橫琴粵澳深度合作區金融發(fā)展局根據各自職責負責試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金的監督管理，發(fā)揮廣東省地方金融風(fēng)險監測防控中心作用，充分運用監管科技手段，加強事中事后監管，加強對試點(diǎn)運營(yíng)的統計、監測和分析，強化對異常違規風(fēng)險的全流程管理。同時(shí)將試點(diǎn)商事主體及時(shí)納入監管范圍加強監管，并做好數據安全和保密工作。

　　第四十四條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)應于每個(gè)自然年結束后的20個(gè)工作日內向省聯(lián)席會(huì )議辦公室及所在地地方金融監管部門(mén)報送上年度試點(diǎn)基金的資金變動(dòng)、結售匯情況和境外投資情況報告。

　　試點(diǎn)基金管理企業(yè)，有下列重大變更事項之一的，應事先報所在地地方金融監管部門(mén)，并按程序核查：

　?。ㄒ唬┬薷暮贤?、章程或合伙協(xié)議等重要文件；

　?。ǘ└呒壒芾砣藛T、主要投資管理人員的變更；

　?。ㄈ┙馍⒒蚯逅?。

　　第四十五條  境內托管人和私募基金服務(wù)機構應在每季度結束后10個(gè)工作日內，以報表形式（見(jiàn)附件2）向國家外匯管理局廣東省分局及所在地外匯局報告試點(diǎn)基金資金匯出、匯入和結售匯等相關(guān)數據，國家外匯管理局廣東省分局及所在地外匯局應于每季度結束后15個(gè)工作日內將本季度試點(diǎn)基金匯出、匯入和結售匯等情況通報省聯(lián)席會(huì )議辦公室及所在地地方金融監管部門(mén)。

　　第四十六條  境內托管人應按照法律法規的規定以及基金合同和基金托管協(xié)議的約定，對試點(diǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行盡職審查和事后監督。境內托管人和私募基金服務(wù)機構應及時(shí)向所在地地方金融監管部門(mén)報告試點(diǎn)基金資產(chǎn)托管相關(guān)的重大事項和試點(diǎn)基金管理企業(yè)違法違規事項。違法違規事項逾期未改正，則取消試點(diǎn)資格并收回試點(diǎn)額度。

　　第四十七條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)須按期向合格境內有限合伙人和國家外匯管理局廣東省分局及所在地外匯局提供季度、年度報表及報告。季度報表及報告（每季度結束后10個(gè)工作日內報送，相關(guān)報表見(jiàn)附件3、4）包括但不限于認繳及實(shí)繳規模、投資者情況（境內募集資金來(lái)源情況）、投資品種、資金投向、退出情況、基金凈值以及資金匯出入、購結匯、賬戶(hù)資金變動(dòng)情況等；年度報表及報告（每個(gè)自然年結束后20個(gè)工作日內報送，相關(guān)報表見(jiàn)附件3、4）包括但不限于上年度試點(diǎn)基金的資金匯出入、結售匯情況、境外投資情況報告、重大事項變更、審計報告等情況。國家外匯管理局廣東省分局在收到試點(diǎn)企業(yè)報告的5個(gè)工作日內將上述季度、年度報告通報省聯(lián)席會(huì )議辦公室并報國家外匯管理局。

　　第四十八條  試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金違反本辦法規定的，所在地地方金融監管部門(mén)應會(huì )同有關(guān)管理部門(mén)進(jìn)行調查，情況屬實(shí)、情節輕微、沒(méi)有造成嚴重后果的，責令其限期整改，逾期未改正的，應向社會(huì )公告；情節嚴重的，廣州市地方金融監管局、珠海市金融工作局、橫琴粵澳深度合作區金融發(fā)展局報省聯(lián)席會(huì )議備案后暫停辦理試點(diǎn)業(yè)務(wù)，其他地區地方金融監管部門(mén)會(huì )同有關(guān)管理部門(mén)報經(jīng)省聯(lián)席會(huì )議同意后暫停辦理試點(diǎn)業(yè)務(wù)；構成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責任。

第十一章  附  則

　　第四十九條  本辦法在廣東省范圍內適用，由省地方金融監管局負責解釋。省地方金融監管局會(huì )同省聯(lián)席會(huì )議成員單位可根據廣東省開(kāi)展合格境內有限合伙人境外投資實(shí)施進(jìn)展情況，對相關(guān)規定進(jìn)行適時(shí)調整。

　　第五十條  按照國家外匯管理局有關(guān)工作要求，深圳市在已獲批額度范圍內自行開(kāi)展合格境內投資者境外投資試點(diǎn)工作。

　　第五十一條  本辦法自發(fā)布之日起生效，有效期為3年。